Le rapprochement bancaire : la trésorerie
Description du programme
Cette formation permet de comprendre et de pratiquer le rapprochement bancaire tout en optimisant la gestion de la trĂ©sorerie. Elle aborde les mĂ©thodes de suivi des comptes, lâidentification des Ă©carts et les techniques pour sĂ©curiser les flux financiers.
Les participants apprendront Ă analyser les mouvements bancaires, Ă corriger les anomalies et Ă gĂ©rer efficacement la trĂ©sorerie. La formation met Ă©galement lâaccent sur les bonnes pratiques pour amĂ©liorer la liquiditĂ©, prĂ©venir les erreurs et garantir la fiabilitĂ© des opĂ©rations financiĂšres au sein de lâentreprise.
Ce que vous allez maĂźtriser
Lâenregistrement des opĂ©rations de trĂ©sorerie
Le rapprochement bancaire
DĂ©roulement de la formation
Jour 1
Lâenregistrement des opĂ©rations de trĂ©sorerie
Les comptes du PCG utilisés pour les opérations de trésorerie (La
classe 5 « Comptes financiers »)
Date dâenregistrement des opĂ©rations de trĂ©sorerie
Le traitement du Compte dâattente
Le fonctionnement des comptes financiers
Le compte Caisse (déficit et excédent de caisse)
Les comptes Banque (compte en monnaie nationale) et CCP
lâĂ©mission et la rĂ©ception de chĂšques
lâincidence comptable des autres moyens de paiement (ordre de virement, avis de prĂ©lĂšvement, TIP- titre interbancaire de paiement, carte bancaire)
les opérations de virement interne
Jour 2
Le rapprochement bancaire
Principes de rapprochement bancaire
Réalisation du pointage des Comptes de banque et de trésorerie
RĂ©alisation du rapprochement bancaire
Comptabilisation des écritures liées au rapprochement bancaire (écritures de régularisation)
Le dénouement financier des opérations marchandes
Les opérations au comptant
Le paiement diffĂ©rĂ© â le crĂ©dit sans garantie
Les effets de commerce â le crĂ©dit avec garantie
Profils concernés
Cette session est optimisée pour les profils suivants :
- Comptables
- Secrétaires et assistantes ou assistants comptables
- Toute personne ayant en charge les déclaration de TVA.