Gestion de compte actif/passif (ALM) : Approfondissement
Description du programme
Cette formation permet d’approfondir les techniques de gestion actif/passif (ALM) afin d’optimiser les équilibres financiers et piloter efficacement les risques. Elle aborde les méthodes avancées d’analyse des flux, de gestion de la liquidité et de couverture des risques.
Les participants apprendront à analyser les écarts de maturité, à anticiper les risques de taux et de liquidité et à mettre en place des stratégies adaptées. La formation met également l’accent sur les bonnes pratiques pour renforcer la performance financière et assurer une gestion proactive des bilans.
Ce que vous allez maîtriser
L’ALM comme outil stratégique de pilotage du bilan et du résultat.
Comprendre la mesure et la gestion des risques de liquidité et de taux d’intérêt.
Comprendre la modélisation ALM.
Piloter les risques ALM dans le cadre d’un comité ALM.
Déroulement de la formation
Jour 1
Échéancement des postes du bilan
Problématique de l’échéancement et principes de modélisation.
Remboursements anticipés.
Dépôts non échéancés et principe de modélisation.
Engagements hors bilan.
Réserves obligatoires. Débiteurs.
Indicateurs et couverture des risques structurels
Risque de taux et gap de taux fixe. Duration du gap de taux.
Risque de taux et MNI. Risque de taux et VAN.
Risque de taux spécifique : risque de base et risque de fixing. Introduction à
l’ALM dynamique.
Couverture du risque de taux et normes comptables.
Jour 2
Le risque de liquidité
Indicateurs sur la situation de liquidité :
Besoin de financement.
Gap de liquidité statique.
Gap de liquidité dynamique
Stress scenarii et plans d’urgence.
Réserves de liquidité.
Les financements. Ratios réglementaires.
Gestion du risque de liquidité :
Couverture de l’impasse.
Gestion des ratios règlementaires.
Taux de cession interne
Principe d’adossement notionnel.
Profils concernés
Cette session est optimisée pour les profils suivants :
- Dirigeants de banques
- Responsables ou futurs responsables de la fonction ALM
- Trésoriers
- Responsables financiers
- Contrôleurs de gestion
- Responsables d’études informatiques