Audit du risque de crédit
Description du programme
Cette formation permet de comprendre et de maĂźtriser les mĂ©thodes dâaudit du risque de crĂ©dit au sein des institutions financiĂšres. Elle aborde les outils dâanalyse, les procĂ©dures de contrĂŽle et les techniques dâĂ©valuation des portefeuilles de crĂ©dit.
Les participants apprendront Ă identifier les risques, Ă analyser les dossiers de crĂ©dit et Ă Ă©valuer la qualitĂ© des engagements. La formation met Ă©galement lâaccent sur les bonnes pratiques pour renforcer les dispositifs de contrĂŽle, prĂ©venir les dĂ©fauts et amĂ©liorer la gestion du risque de crĂ©dit.
Ce que vous allez maĂźtriser
Maßtriser les enjeux de la gestion du risque de crédit.
Connaßtre les exigences prudentielles en matiÚre de risque de crédit.
Savoir auditer la pertinence des mĂ©thodes dâĂ©valuation des fonds propres.
Appréhender les différentes étapes du processus crédit et le rÎle des différents acteurs.
Savoir apprécier la conformité et la fiabilité des dispositifs de contrÎle interne de la filiÚre crédit.
DĂ©roulement de la formation
Jour 1
Les enjeux des exigences prudentielles, de BĂąle II vers BĂąle III
De BĂąle I Ă BĂąle II.
Architecture de BĂąle II.
Transposition dans la zone UEMOA.
De BĂąle II Ă BĂąle III puis BĂąle IV.
La méthode standard
Principes généraux.
Les organismes de notation externes.
Calcul de lâexposition au risque de crĂ©dit.
Taux de pondĂ©ration par catĂ©gorie dâexposition.
Les évolutions attendues quant à la méthode standard.
Jour 2
Les méthodes IRB
Principes généraux. SystÚmes de notation interne.
Facteurs de risque : PD, LGD, EAD, M. Classes dâactifs dans lâapproche IRB :
Les diffĂ©rentes classes dâactifs,
La fonction de pondération corporate,
Les fonctions de pondération de la clientÚle de détail (habitat, revolving, autres crédits de détail).
Pertes attendues et provisions.
Les techniques de réduction du risque de crédit
Les différentes catégories de réducteurs de risque.
Sûretés réelles ou collatéraux : les différentes approches, les sûretés éligibles et leur traitement.
Compensations de bilan.
Sûretés personnelles ou garanties : les différentes approches, garants éligibles et
traitement des sûretés personnelles.
Profils concernés
Cette session est optimisée pour les profils suivants :
- Collaborateurs travaillant pour les contrĂŽles permanents
- ContrÎles périodiques
- Auditeurs externes
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs